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自治区本级社会保险基金支出绩效评价报告(2019年度)
发表时间:2020年11月05日
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项目名称:社会保险基金支出

实施单位(公章):自治区社会保险管理局

负责人(签章):樊爱银

填报时间:2020年1月21日

一、社会保险基金收支余总体情况

(一)社会保险基金总体情况

2019年度,在自治区人社厅、财政厅的大力支持和共同努力下,自治区本级社会保险工作取得了显著成绩。各项社会保险基金收入稳步增长,支出相对增加,总体运行平稳。确保了广大参保人员各项社会保险待遇的按时、足额发放,各项保险覆盖面逐步扩大。在进一步加强社会保险基金预算管理的基础上,确保了各项基金的安全运营。

2019年区本级各项基金总收入262.66亿元(收入小计不含上下级往来),较上年增加5.31亿元,增长2.06%,完成年度预算100.9%。各项基金总支出177.64亿元(支出小计不含上下级往来),较上年增加30.31亿元,增长20.57%,完成年度预算101.4%。基金当期结余60.35亿元,滚存结余868.12亿元。

2019年区本级社保基金收支分析表

险种

企业养老保险

机关事业养老(改革)

工伤保险

失业保险

合计:

预算

基金收入小计

221.39

36.61

0.51

1.81

260.32

基金支出小计

132.16

40.52

0.72

1.78

175.18

2019年

基金收入小计

222.49

37.71

0.53

1.93

262.66

基金支出小计

135.18

40.14

0.62

1.7

177.64

2018年

基金收入小计

206.49

48.39

0.69

1.78

257.35

基金支出小计

108.4

35.35

0.67

2.91

147.33

收入对比分析

增长

16

-10.68

-0.16

0.15

5.31

增幅%

7.75%

-22.07%

-23.19%

8.43%

2.06%

执行预算%

100.50%

103.00%

103.92%

106.63%

100.90%

支出对比分析

增长

26.78

4.79

-0.05

-1.21

30.31

增幅%

24.70%

13.55%

-7.46%

-41.58%

20.57%

执行预算%

102.29%

99.06%

86.11%

95.51%

101.40%


(二)社会保险基金支出预算绩效目标设定情况

(包括基金支出预算目标及阶段性目标;项目用途和主要内容、涉及对象及人数范围等)

2019年预算区本级企业养老保险基金总支出120.86亿元,其中:基本养老金支出114.69亿元,抚恤金待遇5.07亿元。全年保障自治区本级21.65万名离退休人员的基本养老金待遇发放,保障0.47万名死亡人员的丧葬抚恤金待遇发放。全年预算支出执行目标95%以上,自治区本级承诺在每月18日前按时足额发放养老金,首次待遇发放准确率99%以上,参保群众满意率99%以上。

2019年预算区本级机关事业养老保险(改革)基金总支出40.52亿元,其中:基本养老金待遇支出40.52亿元.全年保障离退休人员5.68万人的基本养老金待遇发放。全年预算支出执行目标95%以上,自治区本级承诺在每月18日前按时足额发放养老金,首次待遇发放准确率99%以上,参保群众满意率99%以上。

2019年预算区本级工伤保险基金总支出0.72亿元,其中工伤保险待遇支出0.70亿元。保障12.51万名参保职工的工伤医疗报销、工伤致残及工亡待遇问题,全年工伤保险定期待遇享受人数2997人。全年预算支出执行目标95%以上,自治区本级承诺在业务申报20个工作日内(含业务审核、财务拨付)将申报资金拨付至各定点医疗机构及参保单位,首次拨款准确率99%以上,参保群众满意率95%以上。

2019年预算区本级失业保险基金总支出1.78亿元(含稳岗补贴支出1.42亿元,失业保险待遇支出0.03亿元),预算保障13.67万名参保职工的失业保险待遇问题。全年领取失业金人数139人。全年代缴失业人员医疗保险费1592人次。全年享受技能补贴1.9万人。全年预算支出执行目标95%以上,自治区本级承诺在每月18日前按时足额发放各项待遇,首次发放准确率99%以上,参保群众满意率95%以上。

二、各项社会保险基金预算完成及运行情况

(一)企业职工基本养老保险基金预算完成及运行情况分析

2019年度,自治区本级企业养老保险基金总收入298.79亿元,其中:保费收入105.42亿元,利息收入10.99亿元,委托投资收益6.55亿元,财政补贴收入90.9亿元,其他收入0.03亿元,转移收入8.61亿元,下级上解收入11亿元,中央调剂金补助收入65.3亿元。基金总支出238.69亿元,其中:基本养老金支出11.88亿元,丧葬抚恤金支出5.7亿元,转移支出10.72亿元,补助下级支出39.51亿元,上解中央调剂金支出64亿元。基金当期结余60.09亿元,累计结余842.52亿元。

2019年度养老保险费收入105.41亿元,与去年同期相比增加4.21亿元,增加4.2%,完成全年预算的102.4%;养老金待遇支出118.75亿元,与去年同期相比增加11.57亿元,增长10.8%,完成全年预算的103.5%。

(二)机关事业单位养老保险基金预算完成及运行情况分析

2019年度机关事业单位养老保险基金收入37.71亿元,其中:保费收入17.14亿元、利息收入0.1亿元、财政补助收入19.77亿元,其他收入0.01亿元,转移收入0.69亿元。基金总支出40.14亿元,其中:基本养老金支出39.97亿元,转移支出10.17亿元。基金当期结余-2.43亿元,滚存结余5.45亿元。

2019年机关事业单位养老保险(改革)基金保费收入17.14亿元,较上年增加0.05亿元,增长0.3%,完成年度预算的101.9%。其中:当期征缴收入16.75亿元,较上年减少0.35亿元,减少2%,完成年度预算的99.5%,清算补缴收入0.39亿元。

2019年机关事业单位养老保险(改革)基金待遇支出39.97亿元,较上年增加4.63亿元,增长13.1%,完成年度预算的98.6%。  

(三)工伤保险基金预算完成及运行情况分析

2019年度,区本级工伤保险基金总收入0.87亿元,较上年增加0.18亿元,增长26.094%,完成年度预算的170.59%。其中:保费收入0.51亿元,较上年减少0.16亿元,减少23.9%,完成年度预算的102%;利息收入0.02亿元,下级上解调剂金0.34亿元(2019年工伤保险基金实行省级调剂金制度)。

基金总支出0.62亿元,较上年减少0.05亿元,减少7.5%,完成年度预算的86.1%。

基金当期结余0.25亿元,累计结余2.32亿元(剔除省级调剂金0.34亿元,基金当期-0.09亿元,累计结余1.98亿元)。

(四)失业保险基金预算完成及运行情况分析

2019年度,区本级失业保险基金总收入4.27亿元,其中:保费收入1.88亿元,较上年增加0.16亿元,增长9.3%,完成年度预算1.75亿元的107.4%;利息收入0.05亿元,下级上解失业调剂金2.32亿元。基金总支出1.83亿元,较上年减少1.33亿元,减少42.09%,完成年度预算的86.73%,其中:失业保险待遇支出0.02亿元、技能提升补贴支出0.005亿元、稳岗补贴支出1.65亿元。基金当期结余2.44亿元,累计结余17.83亿元。

三、各项社会保险基金支出组织实施情况和绩效管理情况

(一)社会保险管理情况分析

企业养老保险进一步完善基本养老保险省级统筹制度,规范企业职工基本养老保险缴费政策,通过规范一次性补费、灵活就业人员缴费比例、农牧企业职工缴费基数等政策。2019年是自2005年以来,连续第15年调整企业退休人员养老金,也是机关事业养老保险制度改革后,连续4年同步调整机关事业单位退休人员养老金待遇。

失业保险基金实施“展翅行动”,助力企业参保职工提升技能,确保符合条件的参保职工享受技能提升补贴,放宽参保职工技能提升补贴申领条件,将技能提升补贴政策落实到位。继续实施援企稳岗政策,对符合条件的所有企业发放稳岗补贴,支持实体经济平稳健康发展。

工伤保险适时调整了工伤保险待遇。按照人社部要求,我区初步建立了与经济发展水平、职工平均工资与生活费用变化及社保待遇相适应的工伤保险待遇形成和调整机制,与自治区财政拟定了《关于2019年调整工伤(亡)职工工伤保险待遇的方案》。同时对工伤事故发生率高的单位进行约谈警示,定期召开情况通报会,充分运用浮动费率的有效平衡,努力实现工伤保险基金收支平衡。

(二)绩效目标完成情况分析

2019年区本级各项社会保险基金支出281.28亿元,其中:待遇支出160.22亿元,较上年增加16.47亿元,增长11.5%,完成年度支出预算279.02亿元的100.81%。2019年全年自治区本级没有因为参保职工待遇问题引起上访等社会问题,群众上访率为0。各项社会保险待遇也在规定时限内报销或足额领取待遇,社会满意度95%以上,圆满保障了退休人员的晚年生活和在职参保人员的就医、生育、工伤、失业等切身利益问题。坚定维护了新疆社会稳定和长治久安。

1、企业职工基本养老保险基金

基金总支出238.69亿元,其中:基本养老金支出118.75亿元,与去年同期相比增加11.57亿元,增长10.8%,完成全年预算114.7亿元的102.4%。每月18日前按时足额发放养老金,首次待遇发放准确率99%以上,参保群众满意率99%以上。

全年保障离退休人员21.2万人的基本养老金发放118.75亿元,保障7266名死亡人员丧葬抚恤金5.7亿元。转移基本养老金支出10.72亿元(含跨省转移3769人3.42亿元,跨险种转入机关事业单位养老保险7.3亿元)。2019年全年区本级离退休人员21.27万人,较上年20.79万人增加0.48万人,增长2.3%。由此一项全年增加基本养老金支出3.35亿元。继续调整提高退休人员养老金水平,区本级人均月增加养老金236元,调整幅度5.5%,全年增加基金支出5.89亿元。

2、机关事业单位养老保险基金

2019年机关事业单位养老保险(改革)基金待遇支出39.97亿元,较上年增加4.63亿元,增长13.1%,完成年度预算的98.6%。

每月18日前按时足额发放养老金,首次待遇发放准确率99%以上,参保群众满意率99%以上。

2019年机关事业单位养老保险离退休人员5.56万人较上年5.20万人增加0.36人,增长6.92%,全年增加基本养老金支出2.81亿元。继续调整提高退休人员养老金水平,区本级人均月增加养老金193元,调整幅度4%,全年增加基金支出1.56亿元。

3、工伤保险基金

基金总支出0.62亿元,较上年减少0.05亿元,减少7.5%,完成年度预算的86.1%。(未完成年度预算的主要因素为:2019年度预算工亡人数37人,实际2019年工亡人数23人,未达到预算数14人,属于不可控因素。只此一项工亡待遇减少基金支出0.11亿元。)有效保障了12.62万名参保职工的工伤医疗报销、工伤致残及工亡待遇问题,全年工伤保险待遇享受人数2204人。所有费用结算业务申报20个工作日内(含业务审核、财务拨付)将申报资金拨付至各定点医疗机构及参保单位,首次拨款准确率99%以上,参保群众满意率95%以上。

4、失业保险基金

2019年区本级失业保险基金总支出1.83亿元,较上年减少1.33亿元,减少42.09%,完成年度预算的86.73%,其中:失业保险待遇支出0.02亿元、技能提升补贴支出0.005亿元、稳岗补贴支出1.65亿元。有效保障了13.62万名参保职工的失业保险待遇问题。全年领取失业金人数169人.人均月领取失业金1094元。全年代缴失业人员医疗保险费1047人次。全年享受技能补贴378人,享受稳岗补贴28.26万人次。每月25日前按时足额发放各项待遇,首次发放准确率99%以上,参保群众满意率95%以上。

四、其他需要说明的问题

(一)后续工作计划

养老保险按国家统一安排、同步调整企业和机关事业单位退休人员基本养老金。继续推动机关事业单位养老保险改革,全面实现参保缴费、待遇发放和新办法计发。

工伤保险基金建立完善科学、稳定可持续的待遇调整机制,切实改善民生,不断增强工伤人员群体的获得感与幸福感。积极推进工伤认定和劳动能力鉴定便民化服务工作。继续做好区本级工伤预防工作,并指导各地开展工伤预防工作。在全区范围内开展工伤保险宣传活动,将工伤保险法律法规和政策宣传到建筑业从业人员特别是农民工,有效减少工伤事故和职业伤害,依法维护职工工伤保险权益。

失业保险继续实施援企稳岗政策,对符合条件的所有企业发放稳岗补贴,支持实体经济平稳健康发展。确保符合条件的参保职工享受技能提升补贴,放宽参保职工技能提升补贴申领条件,将技能提升补贴政策落实到位。落实提高失业人员生活保障水平政策实施,特别是提高失业保险金标准待遇政策的实施。继续实施阶段性降低社会保险费率,做好基金风险防控。加大扩面征缴力度,防范支付风险。健全失业动态监测分析制度,为就业形势研判提供有力支撑。

(二)主要经验及做法、存在问题和建议

2019年是实施“十三五”规划的重要一年,也是社会保障事业发展进入新阶段、实现新发展的关键之年。自治区本级以基金安全运行为根本,以提高管理服务水平为重点,严格执行社会保险各项政策,建立健全内部控制制度,确保待遇发放,基金运行总体平稳。通过连续几年为企业减负,降低参保企业单位缴费费率,同时逐步提高各项保险待遇支付标准,使参保人员的获得感、幸福感不断增强。

区本级各级社保经办机构按照“流程覆盖、环节把控、职责明确”的工作思路,把内控制度体系建设作为根本,实现了经办和管理工作规范、有效运行,保障了基金安全。一是健全综合内控制度。从组织机构、业务运行、基金财务、信息系统、内部控制等方面,制定内控制度、业务流程、岗位职责等,参保人员均按规定办理参保登记、个人账户信息修改、缴费等业务,严格执行统一的会计制度和收支业务审批制度,社保基金按规定对基金分别建账、分账核算,基金收入户、支出户和财政专户按规定开设账户,严格实行收支两条线管理,全面实行全程电子化,杜绝隐匿、转移、侵占、挪用基金的现象,确保基金专款专用。二是建立考核考评制度。及时调整完善内控考核办法,按规定设置岗位,增强社保经办机构干部队伍力量,加强管理,严格遵守不相容职务相互分离的原则,业务审核岗位和审批岗位分离、审批岗位与计发待遇岗位分离、审批岗位与数据录入岗位分离、会计岗位与出纳岗位分离;无违反业务规程、信息系统操作流程规定以及岗位职责、审批权限,办理社会保险业务、修改社会保险信息的现象;财务与业务按月对账,按规定与基金开户银行、财政部门和上下级经办机构等核对基金的收付情况;严格执行基金支付政策,按月编制基金支付计划,按月足额发放待遇,做到不拖欠、不挪用、不挤占社保基金。

但还存在以下两个方面的问题:一是基金收支平衡压力大,支付风险逐步显现。通过连续几年为企业减负,降低参保企业单位缴费费率,同时逐步提高各项保险待遇支付标准,区本级基本养老保险、工伤保险基金已出现当期收不抵制现象,制度可持续发展面临新挑战。二是工作人员岗位变动频繁,业务经办水平有待提高,对业务经办人员的培训工作有待加强。

下一步区本级要进一步抓好全力推进“全民参保计划”,积极采取措施、创新机制,扩大社会保险覆盖面,强化基金征缴,做到应收尽收,不漏死角。同时做好内部控制风险防控工作,加大对经办工作的监督检查,纠正和堵塞经办环节的漏洞和薄弱点,规范经办机构合理运行,确保基金安全。

五、附表

附件:自治区本级2019年基金支出绩效自评表(下载)